À quel âge peut-on retirer son 3ème pilier ?
L'âge de retrait du 3ème pilier 3a est strictement encadré par la loi suisse. En règle générale, le capital est accessible au plus tôt 5 ans avant l'âge de référence AVS, mais des exceptions existent. Voici tout ce que vous devez savoir pour planifier le moment optimal de votre retrait en 2026.
L'âge ordinaire de retrait : 60 à 65 ans
Le pilier 3a est une prévoyance liée dont le but premier est de compléter votre retraite. L'âge de référence AVS est fixé à 65 ans depuis la réforme AVS 21. Le retrait ordinaire du 3ème pilier est possible dans la fenêtre suivante :
- Au plus tôt : 60 ans (5 ans avant l'âge de référence)
- Au plus tard : 65 ans si vous cessez votre activité lucrative, ou 70 ans si vous continuez à travailler
Important : Vous n'êtes pas obligé de prendre votre retraite pour retirer votre 3ème pilier à 60 ans. La simple atteinte de l'âge minimum suffit comme motif de retrait.
Mesures transitoires pour les femmes (AVS 21)
La réforme AVS 21 a rélevé progressivement l'âge de référence des femmes de 64 à 65 ans. En 2026, les mesures transitoires s'appliquent comme suit :
| Année de naissance | Âge de référence | Retrait possible dès |
|---|---|---|
| 1960 et avant | 64 ans | 59 ans |
| 1961 | 64 ans 3 mois | 59 ans 3 mois |
| 1962 | 64 ans 6 mois | 59 ans 6 mois |
| 1963 | 64 ans 9 mois | 59 ans 9 mois |
| 1964 et après | 65 ans | 60 ans |
Le retrait anticipé avant 60 ans
Même si l'âge minimum ordinaire est de 60 ans, la loi prévoit des situations dans lesquelles le retrait est possible à tout âge :
- Achat immobilier : Pour financer l'acquisition de votre résidence principale, vous pouvez retirer votre 3ème pilier quel que soit votre âge. Voir notre guide sur l'utilisation du 3ème pilier pour l'immobilier.
- Départ définitif de Suisse : Si vous quittez définitivement le pays, aucune condition d'âge ne s'applique.
- Activité indépendante : Le passage au statut d'indépendant permet un retrait dans l'année, sans condition d'âge.
- Invalidité totale : En cas de rente AI complète, le retrait est possible immédiatement.
Pour le détail de chaque condition, consultez notre page sur les conditions de retrait du 3ème pilier.
Reporter le retrait après 65 ans : les avantages
Si vous continuez à exercer une activité lucrative après 65 ans, vous pouvez repousser le retrait de votre pilier 3a jusqu'à 70 ans. Cette option présente plusieurs avantages :
- Cotisations supplémentaires : Vous pouvez continuer à verser jusqu'à CHF 7'258 par an (montant 2026 pour les salariés avec 2ème pilier) et déduire ces cotisations de votre revenu imposable.
- Rendement supplémentaire : Votre capital continue à produire des intérêts ou des rendements pendant 5 années de plus.
- Échelonnement : Cela vous donne plus de temps pour échelonner vos retraits et optimiser la fiscalité.
Conseil : Si vous avez plusieurs comptes 3a, vous pouvez commencer à en retirer certains dès 60 ans tout en continuant à alimenter les autres jusqu'à 70 ans. C'est la stratégie optimale pour maximiser les économies fiscales.
Stratégie optimale selon votre âge
Vous avez entre 50 et 55 ans
Il est encore temps d'ouvrir des comptes 3a supplémentaires pour préparer l'échelonnement. Visez 3 à 5 comptes au total pour optimiser vos futurs retraits.
Vous avez entre 55 et 60 ans
Commencez à planifier l'ordre de vos retraits. Utilisez notre calculateur d'impôt au retrait pour simuler différents scénarios et déterminer le meilleur calendrier.
Vous avez 60 ans ou plus
Vous pouvez déjà commencer vos retraits. Si vous avez plusieurs comptes, retirez-en un par année pour bénéficier de la progressivité de l'impôt. Coordonnez vos retraits avec ceux du 2ème pilier pour éviter le cumul fiscal.
Calculez l'impôt sur votre retrait
L'impôt au retrait dépend de votre canton de domicile et du montant retiré. Pour une estimation précise, utilisez notre calculateur d'impôt au retrait du 3ème pilier. Vous pouvez aussi consulter notre page sur la fiscalité au retrait par canton.
Mesures transitoires détaillées pour les femmes nées entre 1961 et 1969 (réforme AVS 21)
La réforme AVS 21, entrée en vigueur le 1er janvier 2024, a harmonisé l'âge de référence à 65 ans pour les hommes et les femmes. Toutefois, les femmes de la génération transitoire (nées entre 1961 et 1969) bénéficient de compensations spécifiques pour atténuer l'impact de ce relèvement.
Le supplément de rente AVS
Les femmes nées entre 1961 et 1969 qui prennent leur retraite à l'âge de référence ou après reçoivent un supplément de rente AVS à vie. Ce supplément varie entre CHF 12.50 et CHF 160 par mois selon l'année de naissance et le nombre d'années de cotisation. Ce supplément n'est pas soumis au plafonnement des rentes de couple et n'est pas pris en compte pour les prestations complémentaires.
Conditions de préretraite favorables
Les femmes de la génération transitoire qui choisissent de prendre leur retraite anticipée bénéficient d'un taux de réduction plus faible sur leur rente AVS. Alors que le taux standard de réduction est de 6.8% par année d'anticipation, les femmes de la génération transitoire se voient appliquer un taux réduit, ce qui rend la retraite anticipée moins pénalisante financièrement.
Impact sur le retrait du 3ème pilier
Pour le pilier 3a, les femmes concernées peuvent retirer leur capital au plus tôt 5 ans avant leur âge de référence personnel (voir le tableau ci-dessus). Cela signifie que les femmes nées en 1961 peuvent retirer dès 59 ans et 3 mois, tandis que celles nées en 1964 et après suivent la règle générale de 60 ans. Il est important de vérifier votre âge de référence exact pour planifier correctement l'échelonnement de vos retraits.
Exemples concrets selon l'année de naissance
Pour vous aider à planifier votre retrait, voici des exemples concrets basés sur différentes années de naissance.
Exemple 1 : Femme née en 1963
Marie, née le 15 mars 1963, a un âge de référence de 64 ans et 9 mois. Elle pourra retirer son premier compte 3a au plus tôt à 59 ans et 9 mois, soit dès décembre 2022. Si elle continue à travailler, elle pourra reporter ses retraits jusqu'à 69 ans et 9 mois. Marie dispose de 4 comptes 3a et prévoit de les retirer un par an entre 60 et 64 ans pour optimiser sa fiscalité.
Exemple 2 : Homme né en 1965
Pierre, né le 8 juin 1965, suit la règle standard avec un âge de référence de 65 ans. Il peut retirer son 3ème pilier au plus tôt à 60 ans, soit dès juin 2025. Pierre possède 3 comptes 3a totalisant CHF 180'000. Il prévoit de retirer un compte à 61 ans, un à 63 ans, et le dernier à 65 ans. En ne retirant pas son 3a la même année que son 2ème pilier (prévu à 65 ans), il évite le cumul fiscal et économise environ CHF 4'000 à CHF 6'000 d'impôts selon son canton.
Exemple 3 : Homme né en 1970
Laurent, né le 22 janvier 1970, pourra retirer son 3ème pilier dès janvier 2030 (à 60 ans). S'il continue à travailler après 65 ans, il pourra reporter jusqu'à 70 ans (2040) et continuer à cotiser. Laurent a commencé à cotiser à 30 ans et dispose d'un seul compte 3a. Il lui reste encore le temps d'ouvrir 2 à 3 comptes supplémentaires pour préparer l'échelonnement. En répartissant ses cotisations futures sur plusieurs comptes, il pourra retirer un compte par an entre 60 et 65 ans.
Exemple 4 : Femme née en 1975, indépendante
Sofia, née en 1975, est indépendante sans caisse de pension. Elle cotise au montant maximal de CHF 36'288 par an (plafond 2026 pour les indépendants sans 2ème pilier, soit 20% du revenu net jusqu'au maximum légal). Avec un capital 3a projeté de plus de CHF 500'000 à 60 ans, l'échelonnement est d'autant plus crucial. Sofia prévoit 5 comptes 3a et échelonnera ses retraits entre 60 et 65 ans, en évitant de cumuler avec tout retrait de libre passage.
Planifiez votre retrait dès maintenant
Quel que soit votre âge ou votre situation, il n'est jamais trop tôt pour préparer le retrait de votre 3ème pilier. Les décisions prises aujourd'hui — nombre de comptes, répartition de l'épargne, choix du prestataire — auront un impact direct sur le montant que vous toucherez effectivement à la retraite.
Utilisez notre calculateur d'impôt au retrait pour estimer la charge fiscale selon votre canton, ou notre calculateur de capital 3ème pilier pour projeter votre épargne future. Si vous souhaitez ouvrir de nouveaux comptes 3a ou comparer les offres disponibles, notre service de comparaison gratuit vous permet de recevoir plusieurs devis en quelques clics, sans engagement.